Налоговая реформа 2026: как адаптировать бизнес к изменениям
Семинар:
«Налоговая реформа 2026: как адаптировать бизнес к изменениям»
Дата: 4-5 декабря 2025 года с 10-00 до 17-00 (16 ак/часов)
Автор и ведущий семинара: Мазаев Вячеслав Владимирович (г. Новосибирск)
- аудитор, налоговый консультант, руководитель собственной аудиторской фирмы с обширной клиентской сетью;
- автор и ведущий серии семинаров по налогообложению, кандидат экономических наук, провел более 5000 часов семинаров и получил сотни положительных отзывов;
- обладатель уникального практического опыта, основанного на 20-летней практике работы с бизнесами всех масштабов и сфер деятельности.
Для кого предназначен семинар:
Семинар предназначен для главных бухгалтеров, бухгалтеров, финансистов, налоговых юристов и специалистов, аудиторов, а также руководителей и владельцев бизнеса.
Семинар направлен на ознакомление участников с ключевыми изменениями в налоговой системе, запланированными к введению в 2026 году. Участники узнают о новых правилах налогообложения, изменении сроков уплаты и отчетности, особенностях применения налоговых режимов, а также о возможных рисках и мерах по их минимизации.
Программа семинара:
День 1. Налоговая реформа: УСН, патент и дробление бизнеса
1. Общая ситуация и текущие тенденции в налоговой сфере 2025-2026
Федеральный бюджет и ожидания по налоговой нагрузке:
- Разъяснения руководства налоговой службы
- Основные направления налоговой политики на ближайшие годы
- Результаты автоматизации и внедрения искусственного интеллекта в налоговый контроль
- Текущая статистика налогового контроля, эффективность проверок
- Усиление ответственности за налоговые нарушения, разбор громких дел
- Перерасчет пени по ставке 1/150 и другие сложные ситуации уходящего года
2. Разбор изменений по налогам и учету на 2026 год
Все ключевые изменения в Налоговый кодекс на 2026 год, в частности:
- Снижение порога освобождения от НДС на УСН (10 млн. руб.)
- Снижение порога утраты права на патент (10 млн. руб.)
- Повышение ставки НДС (20 % - 22 %)
- Исключение из облагаемых по патенту: грузовые перевозки и розничная торговля через объекты стационарной торговой сети
- Отмена пониженные тарифов страховых взносов для МСП
- Перенос срока уплаты налогов
- Запрет и исправления ошибок поздним периодом
- Расширение способов вызова свидетеля на допрос
- Новые способы подачи возражений по проверке
- Изменения в процедуру рассмотрения материалов налоговой проверки
- Ограничение на снижение налогового штрафа
- Введение минимальной базы по страховым взносам для директоров (1 МРОТ)
А также другие изменения и законопроекты на дату проведения семинара
3.Что делать на УСН и патенте в свете изменений с 2026 года
Как применять новый лимит на УСН без НДС в 2026 году (10 млн. руб.):
- Правила перехода с 01 января 2026 года, если аванс получен в 2025, а отгрузка в 2026
- Правила перехода с 01 января 2026 года, если отгрузка в 2025, а оплата в 2026
- Какие требования соблюдать упрощенцу, ставшему плательщиком НДС
- Как быть в отрасли грузоперевозок при запрете использования патента, варианты налогообложения, способы перехода
- Как быть в отрасли стационарной розничной торговли при запрете использования патента, варианты налогообложения, способы перехода
4. Дробление бизнеса и налоговые риски
При каких условиях ведение бизнеса на УСН с разделением на несколько юридический лиц будет законным:
- Все признаки дробления бизнеса и их использование на практике
- Свежие судебные решения по дроблению, положительные и отрицательные
- Практика для разных отраслей: торговля, производство, строительство, аренда, транспорт, общепит, услуги, разработка ПО, торговые знаки, блогеры, франшизы и многое другое
- Отказ от дробления бизнеса - это, разбор на примерах
- Как самостоятельно взвесить риски дробления и принять решение
- Механизм налоговой амнистии, при каких условиях не будет проверки за последние 3 года - Плюсы отказа от дробления с переходом на УСН или ОСН
- Возможности других режимов налогообложения, налоговые льготы - Опыт реорганизации бизнесов с отходом от дробления и применением налоговой амнистии
- Разборы на реальных практических примерах
Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики
Раздаточный материал со всеми ссылками
День 2. Налоговая реформа: НДС, Прибыль и налоги на ФОТ
5. НДС: изменения 2026, проверки и судебная практика
Увеличение налоговой ставки (20 % - 22 %) и другие изменения на 2026 год:
- Правила перехода с 01 января 2026 года, если аванс получен в 2025, а отгрузка в 2026
- Правила перехода с 01 января 2026 года, если отгрузка в 2025, а оплата в 2026
- Переход на единый формат электронного УПД - Формы счета-фактуры, книг покупок и продаж
- Понятие НДС-окна, льготы и прочие законные механизмы снижения налога
- Льготы НДС в общепите и туристической сфере (правила применения и выполнение критериев)
- Текущая практика налоговых проверок
- Тематические выездные проверки по НДС
- Пред проверочный анализ: как не попасть в выборку и что делать, если попали
- Требования из налоговых органов: документов, пояснений, вне рамок, как реагировать, что предоставлять
- Вызов на пред проверочную комиссию, как оценить перспективы
- Основания доначислений по статье 54.1 НК РФ
- Ключевые факторы доказывания на налоговых проверках
- Обоснование и выбор поставщика, система светофора
- Положительная и отрицательная судебная практика по НДС, как отстоять позицию в арбитражном суде
6. Налог на прибыль организаций: налоговые риски и способы снижения
Практические аспекты формирования налоговой базы по налогу на прибыль организаций, с учетом статей 54.1, 249-252 НК РФ:
- Документальная подтвержденность расходов, правила оформления
- Экономическая обоснованность расходов, правила оценки
- Связь доходов с расходами, способы анализа
- Механизмы управления налоговой нагрузкой и связанные налоговые риски
- Свежие разъяснения и письма Минфина и ФНС по сложным ситуациям
- Комбинация ОСН и УСН, как не нарваться на претензии налоговой
- Выполнение обязанностей налогового агента по налогу на прибыль
- Налог при международной перевозке, арбитражная практика
- Текущие примеры на основе актов налоговых проверок
7. Налоги на ФОТ: НДФЛ, страховые взносы, ИП и самозанятость
Пониженные страховые взносы для МСП в 2026: кто может применять, список отраслей, правила по ОКВЭД и доле доходов:
- База начисления страховых взносов директору не ниже МРОТ и как быть, если нет оборотов
- Другие изменения на 2026 год по страховым взносам
- Работающие налоговые решения по уменьшению НДФЛ и СВ, с учетом изменений на следующий год
- Оставшиеся возможности использования «директорского фонда», льгот и пониженных тарифов
- Изменения по НДФЛ и льгота 1 млн. руб. для материальной помощи на ребенка
- ИП и самозанятые: признаки трудовых отношений
- ИП-управляющий, товарный знак, аренда, обучение, консультации и другие услуги от ИП, материалы проверок и правила оформления - Практические примеры на основе реальных дел
Разбор ситуаций участников семинара и примеры из практики
Раздаточный материал со всеми ссылками
Стоимость за два дня обучения:
Очное участие в семинаре + сертификат + кофе-брейк - 16 590 руб.
Оставьте заявку
Или свяжитесь с нами для получения дополнительной информации
Юлия Сергеевна Волкова – менеджер по работе с клиентами
НОУ ДПО «Учебно – Методический Центр» г. Кемерово, пр-т. Кузнецкий, 15, офис 207
+7-3842-78-06-03, 8-905-905-28-91, E-mail: volkova@umc-kem.ru
